2020年等级考试《中级风险管理》模拟卷(第3套)

2020年等级考试《中级风险管理》模拟卷

考试须知：

1、考试时间：180分钟。

2、请首先按要求在试卷的指定位置填写您的姓名、准考证号和所在单位的名称。 3、请仔细阅读各种题目的回答要求，在规定的位置填写您的答案。 4、不要在试卷上乱写乱画，不要在标封区填写无关的内容。

5、答案与解析在最后。 姓名:___________ 考号:___________

一、单选题(共70题)

1.商业银行的战略规划应当定期审核或修正，以适应不断发展变化的市场环境。下列哪一种情况下，商业银行不需要调整战略规划?( )

A.中国银行业实行全面的对外开放，竞争加剧

B.房贷市场长期看好，但是遇到紧缩的货币，房贷产品计划推行不如预期 C.中小企业逐渐成为市场经济的主要力量，而银行一直为大型国有企业提供贷款服务 D.客户的结构发生变化，提出新的需求

2.下列风险管理领域相关制度指引中，( )不属于信用风险管理领域相关制度指引。

A.《贷款通则》

B.《商业银行不良资产监测和考核暂行办法》 C.《商业银行风险监管核心指标(试行)》 D.《项目融资业务指引》

3.商业银行进行风险加总，若考虑风险分散化效应，应基于__________实证数据，且数据观察期至少覆盖__________完整的经济周期。( )

A.短期；一个

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B.长期；两个 C.长期；一个 D.短期；两个

4.下列哪项不属于造成商业银行操作风险的外部因素?( )

A.外部欺诈 B.自然灾害 C.行业竞争激烈 D.交通事故

5.下列哪种情形属于因系统缺陷而引发的操作风险?( )

A.地震致使某银行贮存的账册严重损毁 B.某银行因为通信系统不稳定而发生业务中断 C.某银行财务系统建设存在缺陷，未保留部分重要文件

D.某银行员工李某超越授权使用客户的资金进行投资，造成客户损失 6.声誉风险管理部门应当将收集到的声誉风险因素按照( )进行排序。

A.影响程度和紧迫性 B.影响程度和时间先后 C.时间先后和重要程度 D.时间先后和紧迫性

7.商业银行向某客户提供一笔3年期的贷款1000万元，该客户在第1年的违约率是0．8％，第2年的违约率是1．4％，第3年的违约率是2．1％。三年到期后，贷款会全部归还的回收率为( )。

A.95．757％ B.96．026％ C.98．562％ D.92．7％

8.贷款组合层面的行业风险应关注的因素不包括( )。

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A.银行客户的行业集中度 B.银行贷款在不同行业中的分布 C.银行主要客户所在行业的特征

D.银行客户集中地区的信用环境和法律环境

9.下列不属于商业银行代理业务中的操作风险的是( )。

A.业务员贪污或截留代理业务手续费 B.客户通过代理收付款进行洗钱活动 C.委托方伪造收付款凭证骗取资金 D.代客理财产品受利率波动造成损失

10.商业银行批发和零售存款大量流失，属于( )。

A.信用风险 B.流动性风险 C.市场风险 D.操作风险

11.下列关于客户评级的说法，不正确的是( )。

A.评价主体是商业银行 B.评价目标是客户违约风险 C.评价结果是信用等级和违约概率

D.评价内容是客户违约后特定债项损失的大小

12.某商业银行2011年度营业总收入为6亿元；2012年度营业总收入为8亿元，其中包括银行账户出售长期持有债券实现的净收益1亿元；2013年度营业总收入为5亿元，则根据基本指标法，该行2014年应持有的操作风险资本为( )万元。

A.945 B.9450 C.900 D.9000

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13.下列情形中，( )表现的是流动性风险与市场风险的关系。

A.制定实施新战略、推广新业务之前，应合理评估并预测其可能对商业银行经营状况／资产价值造成的不利影响

B.因错误判断市场发展趋势，导致投资组合价值严重受损，从而增加流动性风险，如超限额持有／投机次级金融产品

C.法国兴业银行交易员违规交易衍生产品造成巨额损失，不得不接受救助 D.任何涉及商业银行的负面消息，都可能削弱存款人和社会公众的信心并造成存款资金大量流失，最终使商业银行被动陷入流动性危机

14.偿债比例指标衡量一国短期的外债偿还能力，这个指标的限度是( )。

A.10％～20％ B.15％～25％ C.25％～35％ D.20％～30％

15.关于采用信用衍生工具缓释信用风险需满足的要求，下列说法错误的是( )。

A.信用保护购买者必须有权利和能力通知信用保护提供方信用事件的发生 B.除非由于信用保护出售方的原因，否则合同规定的支付义务不可撤销 C.在违约所规定的宽限期之前，基础债项不能支付并不导致信用衍生工具终止 D.允许现金结算的信用衍生工具，应具备严格的评估程序，以便可靠地估计损失 16.关于市值重估，下列说法正确的是( )。

A.商业银行应当对交易账簿头寸按市值每月至少重估一次价值 B.商业银行必须尽可能按照模型确定的价值计值 C.商业银行进行市值重估的方法有盯市和盯模

D.盯市是指以某一个市场变量作为计值基础，推算出或计算出交易头寸的价值 17.某项头寸的累计损失达到或接近( )限额时，就必须对该头寸进行对冲交易或立即变现。

A.止损

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B.头寸 C.风险 D.交易

18.如表5—1所示，GI1～9表示各业务条线当年的总收入，β1～9表示各业务条线对应的β系数。

用标准法计算，则2010年操作风险资本为( )亿元。

A.5 B.10 C.15 D.20

19.在资本供给方面，一般情况下应以( )合格标准为准，适当考虑可以使用的资本工具等确定。

A.经济资本 B.监管资本 C.账面资本 D.实收资本

20.商业银行向某客户提供一笔3年期的贷款1000万元。该客户在第1年的违约率是0．8％，第二年的违约率是1．4％，第三年的违约率是2．1％。假设客户违约后，银行的贷款将遭受全额损失。该笔贷款预计到期可收回的金额为( )。

A.1455．00万元 B.1455．41万元 C.957．57万元 D.960．26万元

21.下列关于商业银行市场风险管理组织框架的表述中，正确的是( )。

A.商业银行的监事会应当监督董事会和高级管理层在市场风险管理方面的履职情况 B.董事会负责制定、定期审查和监督执行市场风险管理的、程序以及具体的操作规

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程

C.高级管理层承担对市场风险管理实施监控的最终责任 D.承担风险的业务经营部门可以同时是负责市场风险管理的部门

22.( )作为商业银行的重要“无形资产”，必须设置严格的安全保障，确保能够长期、不间断地运行。

A.完善的公司治理机构 B.健全的内部控制机制 C.有效的风险管理策略 D.风险管理信息系统

23.某银行资产为1000亿元，资产加权平均久期为5年，负债为800亿元，负债加权平均久期为4年，根据久期分析方法，当市场利率下降时，银行的流动性( )。

A.减弱 B.加强 C.不变 D.无法确定

24.VaR值的大小与未来一定的( )密切相关。

A.损失概率 B.持有期 C.概率分布 D.损失事件

25.Credit Portfolio View模型根据现实宏观经济因素通过( )计算违约率。

A.压力测试 B.资产分组 C.蒙特卡洛模拟

D.历史损失数据均值与方差替代

26.在针对单个客户进行限额管理时，商业银行对客户进行信用评级后，首要工作是判断客

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户的( )。

A.最高债务承受额 B.最低债务承受额 C.平均债务承受额 D.长期债务承受额

27.下列关于市场约束的表述不正确的是( )。

A.监管部门是市场约束的核心

B.市场约束的目的在于促进银行稳健经营 C.市场约束机制不需要一系列配套制度也可以实现

D.股东通过行使权利给银行经营者施加经营压力，有利于银行改善治理，实现对银行的市场约束

28.某银行期初可疑类贷款余额为40亿元，其中10亿元在期末成为损失类贷款，期间由于正常收回、不良贷款处置或核销等原因可疑类贷款减少了15亿元，则该银行当期可疑类贷款迁徙率为( )。

A.40％ B.25％ C.62．5％ D.37．5％

29.下列行为中，( )是由于银行内部流程而引发的操作风险。

A.某银行运钞车在半路遭遇抢劫，损失500万元

B.办理抵押贷款时，为做成业务，银行在抵押手续尚未办理完全时即发放了贷款 C.某商业银行不恰当解除劳动合同

D.银行员工王某联合无业人员张某，偷窃银行重要空白凭证 30.损失数据收集遵循的原则不包括( )。

A.重要性 B.谨慎性

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C.多样性 D.统一性

31.法律风险是一种特殊类型的( )。

A.声誉风险 B.国别风险 C.操作风险 D.流动性风险

32.下列关于商业银行压力测试的描述，错误的是( )。

A.通过合理的流程和方法，综合反映各个条线、领域专家意见 B.压力测试应采用定量和定性相结合的方式开展 C.尽量以定性方法来确定压力测试情景的相关参数

D.压力测试不仅包括设计情景、分析结果，还包括提出改进措施

33.商业银行贷款定价中的资本成本主要是指用来覆盖该笔贷款的信用风险所需要的( )的成本。

A.监管资本 B.注册资本 C.经济资本 D.会计资本

34.在KMV的Credit Monitor模型中，企业向银行借款相当于持有一个基于企业资产价值的( )。

A.看跌期权 B.看涨期权 C.期权费 D.初始股权投资

35.某银行为争取客户资源开发了一种新的理财产品，但该理财产品存在的设计缺陷可能给银行带来巨大损失。该情况对应的操作风险成因属于( )类别。

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A.外部事件 B.内部流程 C.人员因素 D.系统缺陷

36.( )是指通过系统化的方法发现商业银行所面临的风险种类和性质。

A.识别风险 B.制作风险清单 C.感知风险 D.分析风险

37.商业银行的下列风险评级中，评级结果不包含违约概率的是( )。

A.国别评级 B.主权评级 C.法人客户评级 D.个人客户评级

38.下列各项中，最容易引发操作风险的业务环节是( )。

A.柜面业务 B.法人信贷业务 C.个人信贷业务 D.资金交易业务

39.区域风险通常表现为区域法规的重大变化、区域环境的恶化以及区域内部经营管理水平下降、区域信贷资产质量恶化等。下列各项不属于区域法规的重大变化中的相关警示信号的是( )。

A.地方为吸引企业投资，不惜一切代价，提供优惠条件 B.区域产业集中度高，区域主导产业出现衰退 C.区域内某产业集中度高，而该产业受到国家宏观 D.区域法律法规明显调整

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40.在业务外包过程中，由于供应商的过错造成供应中断，引起银行部分支付业务无法正常进行而造成严重损失。此事件对应的操作风险成因是( )。

A.违反内部流程 B.人员因素 C.系统缺陷 D.外部事件

41.下列商业银行风险中，( )管理应当重视和加强跨风险种类的风险管理，其管理水平体现了商业银行的整体经营管理水平。

A.战略风险 B.市场风险 C.信用风险 D.流动性风险

42.一家银行1年期的浮动利率贷款与1年期的浮动利率存款同时发生，贷款按月根据美国联邦债券利率浮动，存款按月根据LIBOR浮动，当联邦债券利率和LIBOR浮动不一致的时候，利率风险表现出( )。

A.基准风险 B.期权性风险 C.重新定价风险 D.收益率曲线风险

43.下列各项指标中，( )可以反映资产收益率的波动性。

A.概率 B.标准差 C.概率密度 D.分布函数

44.下列关于商业银行的资产负债期限结构的说法，不正确的是( )。

A.股票投资收益率的下降，会造成存款人资金转移，从而很可能会造成商业银行的流动性紧张

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B.在每周的最后几天、每月的最初几日或每年的节假日，商业银行必须随时准备应付现金的巨额需求

C.商业银行对利率变化的敏感程度直接影响着资产负债期限结构

D.商业银行在正常范围内的“借短贷长”的资产负债特点所引致的持有期缺口，是一种正常的、可控性较强的流动性风险

45.对单独一项风险暴露存在多个信用风险缓释工具时，下列说法不正确的是( )。

A.采用内部评级法初级法的银行，应将风险暴露细分为每一信用风险缓释工具覆盖的部分，每一部分分别计算加权风险资产

B.采用内部评级法初级法的银行，信用保护由一个信用保护者提供，但有不同的期限，则可不进行细分

C.采用内部评级法高级法的银行，如果通过增加风险缓释技术可以提高对风险暴露的回收率，则鼓励对同一风险暴露增加风险缓释技术(即采用多个信用风险缓释工具)来降低违约损失率

D.采用内部评级法高级法的银行，应证明此种方式对风险抵补的有效性，并建立合理的多重信用风险缓释工具处理的相关程序和方法

46.《巴塞尔新资本协议》鼓励商业银行采取( )计量信用风险。

A.基于内部评级体系的方法 B.风险价值(VaR)方法 C.历史模拟法

D.基于外部评级体系的方法

47.某银行2010年末可疑类贷款余额为400亿元，损失类贷款余额为200亿元。各项贷款余额总额为40000亿元。若要保证不良贷款率不高于2％，则该银行次级类贷款余额最多为( )亿元。

A.200 B.300 C.600 D.800

48.商业银行系统缺陷包括信息科技系统和( )所产生的风险。

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A.员工的必要知识不足 B.业务流程无效 C.一般配套设备不完善 D.外部欺诈

49.如果某商业银行持有1000万美元资产，700万美元负债，美元远期多头500万，美元远期空头300万，那么该商业银行的美元敞口头寸为( )万美元。

A.300 B.500 C.700 D.1000

50.( )是指由于法律或者监管规定的变化，可能影响商业银行正常运营，或削弱其竞争能力、生存能力的风险。

A.法律风险 B.监管风险 C.国别风险 D.违规风险

51.( )是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险。

A.法律风险 B.战略风险 C.声誉风险 D.操作风险

52.系统性风险因素主要通过( )来影响贷款组合的信用风险。

A.宏观经济因素的变动 B.借款人的生产经营状况 C.借款人所在行业状况

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D.借款人竞争能力状况

53.( )是衡量汇率变动对银行当期收益的影响的一种方法。

A.缺口分析 B.外汇敞口分析 C.敏感性分析 D.久期分析

.根据对穆迪评级公司债券数据的研究，经济萧条时期的债务回收率要比经济扩张时期的回收率低( )。

A.1／4 B.1／3 C.1／2 D.2／3

55.( )限额对多头头寸和空头头寸相抵后的净额加以。

A.净头寸 B.总头寸 C.交易 D.头寸

56.关于头寸拆分，以下说法中错误的是( )。

A.同一头寸通过不同风险类别计提的资本，体现了同一头寸对应不同风险类别的潜在损失对应的资本

B.相同的产品头寸纳入不同风险类别下的分别计量，属于重复计量 C.头寸拆分的原理是从现金流的角度来看待一个产品

D.在标准法下，金融产品被从现金流角度拆分并重新组合，形成了按多空头、利率、期限、币种等划分的多组现金流

57.下列选项中，商业银行一线业务部门的操作风险管理职责为( )。

A.拟定本行操作风险管理、程序和具体的操作规程

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B.建立适用于全行的操作风险基本控制标准

C.协助其他部门识别、评估、监测、控制及缓释操作风险

D.根据本行统一的操作风险管理评估方法，识别、监测本部门的操作风险

58.《中华人民共和国商业银行法》指出，商业银行对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过( )%。

A.9 B.10 C.11 D.12

59.下列哪项关于现场检查的表述不正确?( )

A.现场检查是指监管当局及其分支机构派出监管人员到被监管的金融机构进行实地检查

B.现场检查过程分为检查准备、检查实施、检查报告、检查处理和检查档案整理五个阶段

C.现场检查实施阶段可分为五个环节：进点会谈、检查实施、分析整理、评价定性、结束现场检查作业

D.现场检查对非现场监管有指导作用

60.下列关于商业银行风险的说法正确的是( )。

A.市场风险指交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金但另一方发生违约的风险 B.结算风险是一种市场风险

C.信用风险具有明显的系统性风险特征

D.与市场风险相比，信用风险的观察数据少，且不易获取

61.2005年6月17日，万事达卡国际组织宣布，由于一名黑客侵入“信用卡第三方支付系统”，包括万事达、维萨等机构在内的4000多万张信用卡用户的银行资料被盗取。这种风险属于( )引发的风险。

A.人员因素 B.系统缺陷

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C.内部流程 D.外部事件

62.关于久期，下列论述不正确的是( )。

A.久期缺口绝对值的大小与利率风险有明显联系 B.久期缺口绝对值越小，银行利率风险越高 C.久期缺口的绝对值越大，银行利率风险越高 D.久期分析能计量利率风险对银行经济价值的影响 63.风险因素与风险管理复杂程度的关系是( )。

A.风险因素考虑得越充分，风险管理就越容易 B.风险因素越多，风险管理就越复杂，难度就越大 C.风险管理流程越复杂，则会有效减少风险因素 D.风险因素的多少同风险管理的复杂性的相关程度并不大 .下列各项不属于违约概率模型的是( )。

A.RiskCalc模型

B.KMV的Credit Monitor模型 C.死亡率模型 D.Credit Risk+模型

65.商业银行个人信贷产品可以划分为( )。

A.个人住房按揭贷款和其他个人零售贷款 B.个人信用贷款和个人消费贷款 C.个人零售贷款和个人信用贷款 D.个人住宅抵押贷款和助学与助业贷款

66.下列关于战略风险管理的说法，正确的是( )。

A.经济资本配置是战略风险管理的重要工具之一 B.风险管理部门负责制定商业银行最高级别的战略规划

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C.商业银行只需要对失败的战略规划进行总结，吸取教训 D.战略风险于市场、信用、操作、流动性等风险单独存在 67.商业银行采用高级风险量化技术面临( )。

A.声誉风险 B.模型风险 C.市场风险 D.法律风险

68.假设商业银行持有资产组合A，根据投资组合理论，下列哪种操作降低该组合风险的效果最差?( )

A.卖出50％资产组合A，用于购买与资产组合A的相关系数为0的资产组合Y B.卖出50％资产组合A，用于购买与资产组合A的相关系数为-0．5的资产组合Z C.卖出50％资产组合A，持有现金

D.卖出50％资产组合A，用于购买与资产组合A的相关系数为+0．8的资产组合X 69.以下属于适应有关客户信用风险监测的预警管理的是( )。

A.存贷比监管预警管理 B.行业和市场风险 C.拨备覆盖比预警管理 D.集中度风险预警管理

70.假设当前市场收益率曲线向上倾斜，如果预期收益率曲线变陡，则理性投资者首选的策略是( )。

A.买入期限较长的金融产品

B.买入期限较短的金融产品，同时卖出期限较长的金融产品 C.卖出期限较短的金融产品 D.同时买入卖出期限不同的金融产品

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单选题答案：

1：B 8：D 15：B 22：D 29：B 36：C 43：B 50：B 57：D ：D

2：C 9：D 16：C 23：B 30：C 37：A 44：A 51：C 58：B 65：A

3：C 10：B 17：A 24：B 31：C 38：A 45：B 52：A 59：D 66：A

4：C 11：D 18：A 25：C 32：C 39：B 46：A 53：B 60：D 67：B

5：B 12：D 19：B 26：A 33：C 40：D 47：A ：B 61：D 68：D

6：A 13：B 20：C 27：C 34：B 41：D 48：C 55：A 62：B 69：B

7：A 14：B 21：A 28：A 35：B 42：A 49：B 56：B 63：B 70：B

单选题相关解析：

1：战略规划应当定期审核或修正，以适应不断发展变化的市场环境和满足利益持有者的需求，同时最大限度地降低战略规划中的战略风险。B项，产品的计划推行不如预期，其原因可能是经济环境不允许、经济不支持或规划方向有误等，如果仅是短期内的货币影响，房贷市场仍然长期看好，就不应视为战略有误，无须对长远战略规划进行调整。

2：C项，《商业银行风险监管核心指标(试行)》属于其他风险管理领域相关制度指引。

3：商业银行进行风险加总，应当充分考虑集中度风险及风险之间的相互传染。若考虑风险分散化效应，应基于长期实证数据，且数据观察期至少覆盖一个完整的经济周期。否则，商业银行应对风险加总方法和假设进行审慎调整。

4：操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险，包括法律风险，但不包括声誉风险和战略风险。操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别，其中，外部事件方面表现为外部欺诈、自然灾害、交通事故、外包商不履责等。

5：A项是由于外部事件而引发的操作风险；C项是由于内部流程而引发的操作风险；D项是由于人员因素而引发的操作风险。

6：声誉风险管理部门应当将收集到的声誉风险因素按照影响程度和紧迫性进行优先排序。为此，商业银行需要明确界定对不同利益持有者所承担的责任，以及即将执行的决策可能产生的结果。

7：根据死亡率模型，该客户能够在3年到期后将本息全部归还的概率为：(1-0．8％)×(1-第1页

1．4％)×(1-2．1％)=95．757％。

8：行业风险是指当某些行业出现产业结构调整或原材料价格上升或竞争加剧等不利变化时，贷款组合中处于这些行业的借款人可能因履约能力整体下降而给商业银行造成系统性的信用风险损失。D项属于区域风险应关注的因素。

9：商业银行代理业务操作风险的种类有：①人员因素；①内部流程；①系统缺陷；①外部事件。A项属于人员因素；BC两项属于外部事件；D项属于商业银行代理业务中面临的市场风险。

10：商业银行针对流动性风险的压力情景包括但不限于以下内容：流动性资产变现能力大幅下降，批发和零售存款大量流失，批发和零售融资的可获得性下降，交易对手要求追加抵(质)押品或减少融资金额，主要交易对手违约或破产，信用评级下调或声誉风险上升，市场流动性状况出现重大不利变化，表外业务、复杂产品和交易对流动性造成损耗，银行支付清算系统突然中断运行等。

11：客户评级是商业银行对客户偿债能力和偿债意愿的计量和评价，反映客户违约风险的大小。客户评级的评价主体是商业银行，评价目标是客户违约风险，评价结果是信用等级和违约概率(PD)。 12：

13：A项为流动性风险与策略风险关系，策略风险源于商业决策本身或执行过程中的错漏和偏差，以及对外部环境和行业变化缺乏正确的应对措施；C项为流动性风险与操作风险关系，操作风险是由于不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险；D项为流动性风险与声誉风险关系，银行在履行债务和安全稳健运行方面的声誉，对于银行维持资金稳定及以合理成本融资至关重要。

14：偿债比例是一国外债本息偿付额与该国当年出口收入之比，它衡量一国短期的外债偿还能力，这个指标的限度是15％～25％，超过这个限度说明该国的偿还能力有问题。

15：采用信用衍生工具缓释信用风险需满足的要求包括法律确定性、可执行性、评估和信用事件的规定四方面。A项属于法律确定性的要求；B项，按照可执行性要求，除非由于信用保护购买方的原因，否则合同规定的支付义务不可撤销；C项属于可执行性的要求；D项属于评估的要求。

16：A项，商业银行应当对交易账簿头寸按市值每日至少重估一次价值。B项，商业银行在进行市值重估时通常采用两种方法：①盯市，商业银行必须尽可能按照市场价格计值；①盯模，当按市场价格计值存在困难时，银行可以按照数理模型确定的价值计值。D项，

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盯模是指以某一个市场变量作为计值基础，推算出或计算出交易头寸的价值。

17：止损限额是指所允许的最大损失额。通常，当某个头寸的累计损失达到或接近止损限额时，就必须对该头寸进行对冲交易或立即变现。

18：在标准法中，总资本要求是各产品线监管资本的简单加总，根据其计算公式，

19：商业银行应基于风险评估过程中获取的当前风险轮廓、未来业务规划和发展战略确定资本需求。在各类重大风险资本需求的确定上，对于可以量化的风险以监管资本或内部经济资本计量模型确定其资本需求，包括但不限于：信用风险(含信用集中度风险)、市场风险、操作风险、银行账户利率风险；对于不可量化风险采用风险加权资产的一定比例确定资本需求。在资本供给方面，一般情况下应以监管资本合格标准为准，适当考虑可以使用的资本工具等确定。

20：根据题意，第一年预计可收回金额为：1000×(1-0．8％)=992(万元)；第二年预计可收回金额为：992×(1-1．4％)≈978．11(万元)；第三年预计可收回金额为：978．11×(1-2．1％)≈957．57(万元)。

21：B项，高级管理层负责制定、定期审查和监督执行市场风险管理的、程序以及具体的操作规程；C项，董事会承担对市场风险管理实施监控的最终责任；D项，负责市场风险管理的部门应当职责明确，与承担风险的业务经营部门保持相对。

22：风险管理信息系统作为商业银行的重要“无形资产”，必须设置严格的安全保障，确保系统能够长期、不间断地运行。

23：根据久期缺口的计算公式，可得：久期缺口=资产加权平均久期-(总负债／总资产)×负债加权平均久期=5-(800／1000)×4=1．8。当久期缺口为正时，如果市场利率下降，则资产价值增加的幅度比负债价值增加的幅度大，流动性随之加强；如果市场利率上升，则资产价值减少的幅度比负债价值减少的幅度大，流动性随之减弱。

24：风险价值(VaR)的计算涉及两个因素的选取：①置信水平；①持有期。

25：Credit Portfolio

View模型可以看做是Credit

Metrics模型的一个补充，因为该模型虽然在违约率计算上不使用历史数据，而是根据现实宏观经济因素通过蒙特卡洛模拟计算出来，但对于那些非违约的转移概率则还需要根据历史数据来计算，只不过将这些基于历史数据的转移概率进行了调整而已。

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26：针对单个客户进行限额管理时，商业银行对客户进行信用评级后，首要工作是判断该客户的债务承受能力，即确定客户的最高债务承受额。

27：C项，市场约束机制需要一系列配套制度得以实现，包括完善的信息披露制度、健全的中介机构管理约束、良好的市场环境和有效的市场退出，以及监管机构对银行业金融机构所披露的信息进行评估等。

28：可疑类贷款迁徙率=期初可疑类贷款向下迁徙金额／(期初可疑类贷款余额一期初可疑类贷款期间减少金额)×100％。其中，期初可疑类贷款向下迁徙金额，是指期初可疑类贷款中，在报告期末分类为损失类的贷款余额；期初可疑类贷款期间减少金额，是指期初可疑类贷款中，在报告期内，由于贷款正常收回、不良贷款处置或贷款核销等原因而减少的贷款。该银行当期的可疑类贷款迁徙率=10／(40-15)×100％=40％。

29：A项属于由于外部事件而引发的操作风险；CD两项属于由于人员因素而引发的操作风险。

30：损失数据收集应遵循如下原则：重要性原则、及时性原则、统一性原则、谨慎性原则和全面性原则。

31：法律风险是一种特殊类型的操作风险，包括但不限于因监管措施和解决民商事争议而支付的罚款、罚金或者惩罚性赔偿所导致的风险敞口。

32：C项，压力测试应采用定量和定性相结合的方式开展。尽量以定量方法来确定压力情景参数、风险因子相关性以及具体传导过程，并运用定性方法作为补充，通过合理的流程和方法，综合反映各个条线、领域专家意见。

33：资本成本主要是指用来覆盖该笔贷款的信用风险所需经济资本的成本，在数值上等于经济资本与股东最低资本回报率的乘积。

34：B项，KMV的Credit

Monitor模型是一种适用于上市公司的违约概率模型，其核心在于把企业与银行的借贷关系视为期权买卖关系，借贷关系中的信用风险信息因此隐含在这种期权交易之中，企业向银行借款相当于持有一个基于企业资产价值的看涨期权。期权的基础资产就是借款企业的资产，执行价格就是企业债务的价值，股东初始股权投资可以看做期权费。

35：内部流程方面表现为流程不健全、流程执行失败、控制和报告不力、文件或合同缺陷、担保品管理不当、产品服务缺陷、泄密、与客户纠纷等。

36：风险识别包括感知风险和分析风险两个环节：①感知风险是通过系统化的方法发现商

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业银行所面临的风险种类和性质；①分析风险是深入理解各种风险的成因及变化规律。

37：国别评级反映一国(地区)政治、经济、财政、金融、国际收支、制度运营等的综合风险程度。国别风险等级仅表示排序，不代表违约率。

38：柜面业务泛指通过商业银行柜面办理的业务，是商业银行各项业务操作的集中体现，也是最容易引发操作风险的业务环节。

39：B项属于区域经营环境出现恶化的相关警示信号。

40：商业银行的操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别，其中外部事件包括外部欺诈、自然灾害、交通事故、外包商不履责等。在业务外包过程中由于供应商的过错造成的损失属于外部事件。

41：流动性风险的产生除了因为商业银行的流动性计划不完善之外，信用、市场、操作等风险领域的管理缺陷同样会导致商业银行流动性不足，甚至引发风险扩散，造成整个金融系统出现流动性困难。因此，流动性风险管理除了应当做好流动性安排之外，还应当重视和加强跨风险种类的风险管理。从这个角度来说，流动性风险管理水平体现了商业银行的整体经营管理水平。

42：基准风险也称利率定价基础风险，是一种重要的利率风险。在利息收入和利息支出所依据的基准利率变动不一致的情况下，虽然资产、负债和表外业务的重新定价特征相似，但因其利息收入和利息支出发生了变化，也会对银行的收益或内在经济价值产生不利的影响。

43：在风险管理实践中，通常将标准差作为刻画风险的重要指标。资产收益率标准差越大，表明资产收益率的波动性越大。当标准差很小或接近于零时，资产的收益率基本稳定在预期收益水平，出现的不确定性程度逐渐减小。

44：A项，股票市场投资收益率上升时，存款人倾向于将资金从银行转到股票市场，而借款人可能会推进新的贷款请求或加速提取那些支付低利率的信贷额度，也将对商业银行的流动性状况造成影响。

45：对单独一项风险暴露存在多个信用风险缓释工具时，采用内部评级法初级法的银行，应将风险暴露细分为每一信用风险缓释工具覆盖的部分，每一部分分别计算加权风险资产。如信用保护由一个信用保护者提供，但有不同的期限，也应细分为几个的信用保护。

46：目前在全球范围内，巴塞尔委员会鼓励有条件的商业银行使用基于内部评级的方法来

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计量违约概率、违约损失率、违约风险暴露并据此计算信用风险监管资本，有力地推动了商业银行信用风险内部评级体系和计量技术的发展。

47：不良贷款率=(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)／各项贷款×100％，因此要使不良贷款率不高于2％，次级类贷款余额最多为：40000×2％-400-200=200(亿元)。

48：商业银行的操作风险可按人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别分类。其中，系统缺陷包括信息科技系统和一般配套设备不完善。

49：单币种敞口头寸=即期净敞口头寸+远期净敞口头寸+期权敞口头寸+其他敞口头寸=(即期资产-即期负债)+(远期买入-远期卖出)+期权敞口头寸+其他敞口头寸=(1000-700)+(500-300)=500(万美元)。

50：A项，法律风险是指商业银行因日常经营和业务活动无法满足或违反法律规定，导致不能履行合同、发生争议／诉讼或其他法律纠纷而造成经济损失的风险；C项，国别风险是指由于某一国家或地区经济、政治、社会变化及事件，导致该国家或地区借款人或债务人没有能力或者拒绝偿付商业银行债务，或使商业银行在该国家或地区的商业存在遭受损失，或使商业银行遭受其他损失的风险；D项，违规风险是指商业银行由于违反监管规定和原则，而招致法律诉讼或遭到监管机构处罚，进而产生不利于商业银行实现商业目的的风险。

51：声誉风险是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险。

52：系统性风险因素对贷款组合信用风险的影响，主要是由宏观经济因素的变动反映出来：当宏观经济因素发生不利变动时，有可能导致贷款组合中所有借款人的履约能力下降并造成信用风险损失。因此，对借款人所在地的宏观经济因素进行持续监测、分析及评估，已经成为贷款组合的信用风险识别和分析的重要内容。

53：外汇敞口主要来源于银行表内外业务中的货币金额和期限错配。当在某一个时段内，银行某一币种的多头头寸与空头头寸不一致时，其差额就形成了外汇敞口。外汇敞口分析是衡量汇率变动对银行当期收益的影响的一种方法。

：根据对穆迪评级公司债券数据的研究，经济萧条时期的债务回收率要比经济扩张时期的回收率低1／3；而且，经济体系中的总体违约率代表经济的周期性变化与回收率呈负相关。

55：净头寸限额对多头头寸和空头头寸相抵后的净额加以。

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56：B项，相同的产品头寸纳入不同风险类别下的分别计量，并非重复计量。同一头寸通过不同风险类别计提的资本，体现了同一头寸对应不同风险类别的潜在损失对应的资本。

57：商业银行应当建立清晰的操作风险管理组织架构、、工具、流程和报告路线。董事会应承担监控操作风险管理有效性的最终责任，高级管理层应负责执行董事会批准的操作风险管理策略、总体及体系。商业银行应指定部门专门负责全行操作风险管理体系的建设，组织实施操作风险的识别、监测、评估、计量、控制、缓释、监督与报告等。业务条线部门是第一道风险防线，其是风险的承担者，应负责持续识别、评估和报告风险敞口。

58：《中华人民共和国商业银行法》指出，商业银行对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过10% 。

59：D项，非现场监管对现场检查有指导作用。

60：AB两项，结算风险是指交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金但另一方发生违约的风险，它是一种特殊的信用风险；C项，信用风险具有明显的非系统性风险特征。

61：外部事件包括外部欺诈、自然灾害、交通事故、外包商不履责等。题中商业银行外部人员通过网络侵入内部系统作案，属于外部事件引发的风险。

62：B项，资产负债久期缺口的绝对值越大，银行整体市场价值对利率的敏感度就越高，因而整体的利率风险敞口也越大。

63：风险因素考虑得愈充分，风险识别与分析也会愈加全面和深入。但随着风险因素的增加，风险管理的复杂程度和难度呈几何倍数增长，所产生的边际收益呈递减趋势。

：目前，信用风险管理领域通常在市场上和理论上比较常用的违约概率模型包括RiskCalc模型、KMV的Credit

Monitor模型、KPMG风险中性定价模型、死亡率模型等。D项，Credit Risk+模型是信用风险组合模型。

65：目前，我国个人信贷产品可基本划分为个人住房按揭贷款和其他个人零售贷款两大类。

66：战略风险的一个重要工具是经济资本配置，利用经济资本配置，可以有效控制每个业务领域所承受的风险规模。B项，董事会和高级管理层负责制定商业银行最高级别的战略规划，并将其作为商业银行未来发展的行动指南；C项，无论成功与否，商业银行都应当

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对战略规划和实施方案的执行效果进行深入分析、客观评估、认真总结并从中吸取教训；D项，与声誉风险相似，战略风险产生于商业银行运营的所有层面和环节，并与市场风险、信用风险、操作风险和流动性风险等交织在一起。

67：B项，商业银行在追求和采用高级风险量化方法时，应当意识到，高级量化技术随着业务复杂程度的增加，通常会产生新的风险，如模型风险。因此，使用高级风险量化技术进行辅助决策以及核算监管资本的数量时，商业银行应当具备相应的知识和技术条件，并且事先通过监管机构的审核与批准。

68：如果资产组合中各资产存在相关性，则风险分散的效果会随着各资产问的相关系数有所不同。假设其他条件不变，当各资产间的相关系数为正时，风险分散效果较差；当相关系数为负时，风险分散效果较好。

69：适应有关客户信用风险监测的预警管理指的是为了对信贷客户进行日常信用风险监测而进行的预警管理。例如，存量客户管理层的重大变动、现金流监控、重大财务变动、产品技术风险、行业和市场风险，等等。

70：投资者可以根据收益率曲线不同的预期变化趋势，采取相应的投资策略。假设目前市场上的收益率曲线是正向的，如果预期收益率曲线基本维持不变，则可以买人期限较长的金融产品；如果预期收益率曲线变陡，则可以买入期限较短的金融产品，卖出期限较长的金融产品；如果预期收益率曲线变得较为平坦，则可以买入期限较长的金融产品，卖出期限较短的金融产品。

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